Бесплатный образовательный вебинар!

Налоговая оптимизация и понятие налоговых рисков

Налоговое планирование в организации и понятие налоговых рисков.
Методические вопросы учетной политики для целей налогообложения.
Учетная политика для целей налогообложения.
Отраслевые схемы налоговой оптимизации.

03 августа 2018, пятница.
Время проведения с 13:00 до 15:00.
Количество мест ограничено!

Принять участие!

Я согласен с политикой конфиденциальности

Приглашаем главных бухгалтеров
и руководителей.

Также учредителей и индивидуальных предпринимателей.

Ведущий семинара

Шестакова Екатерина Владимировна

Кандидат юридических наук

Докторант РАНХиГС, степень PhD Великобритании.
Kandidat prav Чешская Республика.
Генеральный директор ООО «Актуальный менеджмент».
Автор более 40 книг и 400 публикаций.
Эксперт правовых систем Консультант Плюс, Гарант, Кодекс, Право.ру, Casebook.
Опыт преподавательской работы в государственных университетах и бизнес-школах с 2006 года.
Основные специализации - трудовое право, налогообложение, право социального обеспечения, оплата труда.
Область интересов: написание книг, преподавание.

О чем вебинар?

Кто ни хочет платить много налогов... И существуют законные способы налоговой оптимизации. Однако старые способы налоговой оптимизации не работают, поскольку налоговые органы теперь могут автоматически выявлять все цепочки перепродажи товаров, работ и услуг на любом этапе. Кроме того, в настоящее время анонсировано увеличение НДС, что отразится на стоимости товаров и услуг для конечного покупателя.

В этой связи особо остро встает вопрос налоговой оптимизации. Очень важно использовать только законные способы налоговой экономии и налоговой оптимизации

Программа вебинара

Регистрация слушателей по месту проведения семинара.

1. Налоговое планирование в организации и понятие налоговых рисков:

1.1. Налоговое планирование.
1.2.Налоговые риски.

2.Технология чтения законодательства о налогах и сборах:

2.1. Источники права в области налогов и сборов.
2.2. Экономическая обоснованность затрат.

2.3. Налоговый учет затрат.

Перерыв

3. Риски неясности и противоречия налогового законодательства:

3.1. Правила разрешения коллизий нормативных актов.
3.2. Неясности налогового законодательства.
3.3. Неясности и противоречия налогового законодательства. Арбитражная практика.

4. Учетная политика для целей налогообложения:

4.1. Нормативное регулирование учетной политики для целей Налогообложения.
4.2. Формирование учетной политики для целей налогообложения.
4.3. Организационные вопросы учетной политики.

5. Организация налогового учета:

5.1. Модели системы налогового учета.
5.2. Варианты сближения бухгалтерского и налогового учета.
5.3. Факторы выбора оптимальной модели налогового учета в организации.
5.4. Налоговая служба.
5.5. Требования к системе аналитического учета.
5.6. Система налоговых регистров.
5.7. Стандартизация налогового учета в организации. Система ведения налогового учета.

6. Методические вопросы учетной политики для целей налогообложения:

6.1. Вопросы Учетной политики для целей налогообложения.
6.2. Нормативно - вариантные способы.
6.3. Расширенная учетная политика для целей налогообложения (примеры).

7. Отраслевая налоговая оптимизация:

7. 1. Раздел. Общие положения отраслевой налоговой оптимизации

- разрешенные и рискованные отраслевые схемы налоговой оптимизации;

- показатели рентабельности;

- размер уплачиваемых налогов по отраслям.

7.3. Строительные компании

- Схемы использования застройщика, агента и иных лиц;

- Схемы специфических форм расчетов;

- Схемы;

- Расчет налоговой выгоды в денежном эквиваленте;

- Оценка рисков.

7.4. Субподрядные организации и индивидуальные предприниматели

- Схемы;

- Расчет налоговой выгоды в денежном эквиваленте;

- Оценка рисков.

8. Карта налоговой оптимизации:

8. 1. Карта налоговой оптимизации.

• Налог на имущество. Экономия на платежах при приобретении основных средств по договору лизинга.

Экономия по налогу на прибыль и НДС путем оптимизации расходов на транспортировку; путем продления сроков исковой давности по дебиторской задолженности.

Экономия на платежах по налогу на прибыль и налогу на имущество с помощью неустойки. Отсрочка налогового платежа.

Прямое сокращения объекта налогообложения.

8. 2. Возможности налоговой оптимизации.

• Упрощенная система налогообложения и ее применение для целей налоговой оптимизации. Применение иных льготных предприятий (ЕНВД, патентная система налогообложения).

• Налоговое планирование инвестиций. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями.

• Замена налогового субъекта; Изменение вида деятельности налогового субъекта; Замена налоговой юрисдикции; разделение отношений - выбор организационной формы ведения экономической деятельности (различные виды юридических лиц, индивидуальные предприниматели).

• Передача имущества и денежных средств в группах компаний (консалтинговые услуги, договор на управление, договор на предоставление персонала, договор толлинга, мерчендайзинга, лицензионный договор и роялти, комиссионная торговля товарами из офшора, дивиденды, внутригрупповые займы, в том числе беспроцентные, льготная безвозмездная передача внутри группы).

• Работа с убытками в группе компаний.

8.3. Что необходимо знать перед тем как оптимизироваться.

• Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией. Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, однодневки, схема дробления бизнеса).

• Рейтинг безопасности применяемых схем.

• Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам. Ошибки налоговой оптимизации - примеры из судебной практики.